연금저축계좌: 연말정산 세액공제 (feat. 장점, 단점)

안녕하세요

일상 정보 공유소입니다 :D

 

소득이 발생했다!!

대한민국 국민이라면 1년에 한 번은 꼭 하게 되는 것이 바로 연말정산이죠

누구에게는 13번째 월급이면서 누구에게는 세금을 더 내는 시간이기도 합니다

 

연말정산에서 세액공제 혜택을 받아 돈을 돌려받을 뿐 아니라

연금 형태로 노후 보장까지 도와줄 수 있는 것이 있는데 그것은 바로!!!

 

"연금저축계좌"

 

그래서 오늘은,

연금저축계좌의 세액공제 혜택과 장점, 단점에 대해 소개하려고 합니다

 

 

연금저축계좌 혜택 : 세액공제

> 연금저축은 퇴직연금인 DB, DC, IRP와는 다른 개인연금입니다

노후 대비 3인방이라고 불리는 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 중에 개인연금에 해당되는 것이죠

개인의 노후를 보장해주는 것이라서 나라에서는 장려하고자 혜택을 많이 주고 있습니다 :D

 

세액공제가 바로 그것인데요

연금저축계좌를 만들어 실제 납입을 하게 되면,

연소득 대비 설정된 공제율에 따라

납입금 최대 400만원 한도로 공제금액만큼

세액공제 혜택을 받을 수 있습니다

 

연금저축 세액공제에 대해서는 아래 표와 같이 정리할 수 있는데,

간단히 예시로 설명을 드리겠습니다 :vO

 

 

나의 연소득이 5500만 원 이하이면서 

1년간 연금저축계좌에 납입한 금액이 300만 원이었다고 가정한다면,

공제율 16.5%, 납입금 300만원 (공제한도 400만원 이내) 이므로

300만원 x 16.5% = 49만 5천원의 세액공제액을 받을 수 있는 것입니다

 

참고로, 세액공제는 소득공제와 달리 세액공제액만큼 돌려받을 수 있습니다

 

만약, 위의 예시에서 모든 조건이 동일하고 납입금액만 500만원이라면,

공제한도 400만원을 초과했기 때문에

최대한도인 400만원 x 16.5% = 66만원의 세액공제 혜택이 있는 겁니다

 

 

연금저축 세액공제

 

연금저축 장점 vs 연금저축 단점

 

연금저축계좌 장점

 

1) 세액공제 혜택 (최대 66만원)

> 세액공제 혜택은 위에서 설명드렸으나 추가로 한 가지 더 말씀드리자면,

연소득 5500만원 이하라고 했을 때, 400만원 납입하고 66만원 돌려받으니

334만원을 납입하고 400만원이 연금저축계좌에 있는 꼴입니다

수익률을 계산해보면, 334만원으로 66만원의 수익을 냈으니

66만원/334만원 = 0.197 = 19.7%의 수익을 냈다고 볼 수 있습니다

연금저축계좌에 있는 돈으로 아무 운용도 하지 않았는데도 말이죠

단, 연금저축펀드라고 가정했을 경우이며, 연금저축보험은 비용 및 수수료가 있어 다릅니다

 

2) 과세이연

> 개인적으로 아주 좋은 혜택이라고 생각합니다

주식투자를 통해 소득을 낸 경우 세금 15.4%를 내야 하는데요

연금저축계좌에서는 이런 세금을 내지 않고 이연해주는 혜택이 있습니다

즉, 15.4% 만큼의 돈이 계좌에 그대로 남아있어서

(연금저축펀드로 상품 운용 시) 그 돈으로 수익을 더 낼 수 있고

복리의 마법으로 해가 거듭 될수록 그 이익은 눈덩이처럼 커지는 것이죠

 

3) 연금수령 시 낮은 세율

> 연금 수령 시에 연금소득세 3.3~5.5%의 세금만 내게 됩니다

연금소득세율은 연령대에 따라 다릅니다

70세 미만 5.5%, 70세 이상~80세 미만 4.4%, 80세 이상은 3.3%

 

 

 

연금저축계좌 단점

 

1) 중도해지 리스크

> 연금저축계좌는 과세이연, 세액공제 등의 장점이 있는 반면에

55세 이후에 연금 수령하지 않고 중도에 해지할 경우

그동안 받았던 혜택을 토해내는 개념으로

[세제혜택 받은 납입금액 + 운용수익]에 대해

16.5% 만큼 기타 소득세(지방소득세 포함)를 납부하게 됩니다

 

2) 5년 이상 납입, 55세 이후부터 연금 수령 가능

> 5년 이상 납입을 해야 하며,

만 55세 이상부터 연금 수령이 가능하고

10년 이상 나눠서 연금형태로 받아야 하는 것은

돈이 묶이는 것과 동시에 사람/금액에 따라

시간/투자 대비 수령하는 금액 자체가 적게 느껴질 수 있습니다

 

3) 비용 및 수수료

> 연금저축보험에만 해당하는 것인데요

보통 보험사의 연금저축보험은 4% 이상의 비용 및 수수료를 먼저 공제한 후에 

남은 금액으로 공시 이율만큼 적용합니다

즉, 이미 납입금보다 마이너스된 금액으로 시작을 하는 것이기 때문에

원금 보장을 말하지만, 실질적으로 원금 확보까지 몇 년이 소요됩니다

단, 연금저축펀드는 해당이 아니니 참고해주세요

 

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이와 같이 연금저축계좌는 장점과 단점을 모두 가지고 있는데요

개개인의 투자 성향이 다르고 목표하는 금액이 다르다 보니

연금저축이 좋고 나쁨을 단정 짓기는 어렵습니다

 

 

이번 포스팅 정보를 참고하시어

개인에 맞는 현명한 투자를 하는데 도움이 되셨으면 좋겠습니다 :-)

 

연금저축펀드 vs 연금저축보험 차이점 비교 (feat.주체,원금보장 등)